Tabel van lasten en baten

Toelichting financiën

Het saldo van lasten en baten van de Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien is in totaal € 587.000 voordelig. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste onder- en overschrijdingen.

Aan de lastenkant is dit als volgt te verklaren:

Taakveld Treasury (€ 84.000 nadeel)
Het nadeel op de lasten wordt vooral veroorzaakt door een lagere toerekening van rente.
Doordat de daadwerkelijk betaalde rente lager is uitgevallen dan geraamd, is minder ook minder rente toegerekend aan Grondexploitaties.

Taakveld Overige baten en lasten (€ 78.000 voordeel)
Dit voordeel is ontstaan doordat er in 2018 geen beroep is gedaan op de post onvoorziene uitgaven. daarnaast is en er een klein nadeel in verband met de afwikkeling van het BTW compensatiefonds van afgelopen jaren.

Aan de batenkant zijn de verschillen als volgt te verklaren:

Taakveld Treasury (€ 185.000 voordeel)
In 2018 was sprake van negatieve rente op leningen met een korte looptijd. Deze lage rente op de geldmarkt was het gevolg van het monetair beleid van de ECB.  Door bij het aantrekken van nieuw leningen in 2017 en 2018 optimaal gebruik te maken van de kasgeldlimiet en lang geld aan te trekken met een korte looptijd, is een positief renteresultaat behaald.

Taakveld OZB woningen (€ 62.000 voordeel)
Bij de woningen is de opbrengst iets hoger dan de prognoses voorspelden. Gemiddeld genomen bleek de WOZ-waarde iets hoger dan de prognose aangaf.

Taakveld OZB niet woningen (€ 91.000 nadeel)
Er zijn minder OZB baten voor niet woningen ontvangen dan was begroot. Het betreft hier vooral panden in winkelcentrum Leidsenhage, waar meer panden zijn en worden gesloopt, dan waar in de prognose rekening mee was gehouden. Daarnaast is de oplevering van de Mall of the Netherlands opnieuw gefaseerd, waardoor de inkomsten achterblijven.

Taakveld Algemene uitkering (€ 370.000 voordeel)
Het voordeel op de algemene uitkering gemeentefonds in 2018 wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door twee ontwikkelingen.  De toekenning van compensatie uit het fonds tekortgemeenten, in de decembercirculaire 2018, levert een incidenteel voordeel op. Deze meevaller wordt gedeeltelijk tenietgedaan door de verwachting dat het definitieve macrobudget gemeentefonds 2018 bij de definitieve vaststelling  lager zal uitpakken. Dit wordt veroorzaakt door de verwachte onderuitputting van de rijksbegroting in 2018. De overige verschillen worden veroorzaakt door afwikkelingenverschillen uit eerdere boekjaren en aanpassingen in de maatstaven 2018.