Niet uit de balans blijkende bedragen

Gewaarborgde geldleningen
De gemeente staat garant voor de tijdige betaling van rente en aflossing van geldleningen van instellingen en particuliere huiseigenaren in het kader van de stimulering van het eigen woningbezit. Het totaal van deze garantstelling is niet in het balanstotaal begrepen maar afzonderlijk weergegeven. Aangezien de gemeente een risico loopt en verplicht kan worden achterstallige vorderingen te voldoen is het totaalbedrag van de garantstelling vermeld. In het verslagjaar heeft de gemeente geen bedragen behoeven te betalen in het kader van borg- en garantstellingen.

De volgende groepen van gewaarborgde leningen zijn te onderscheiden:

geldleningen aan diverse instellingen;
geldleningen aan particulieren (bevordering eigen woningbezit);
geldleningen aan instellingen met een waarborg bij het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (niet uit de balans blijkende garanties).

Geldleningen aan instellingen: borgstelling door de gemeente
Per 31 december 2018 bedraagt de garantstelling verstrekt aan diverse instellingen € 26,9 miljoen (per 31 december 2017 was dit € 40,4 miljoen). Ten opzichte van 2017 is dit een verlaging van het risico met € 13,5 miljoen. De gemeente verstrekt conform het Treasurystatuut 2005 geen nieuwe garanties aan instellingen. Eventuele nieuwe garanties worden alleen nog verstrekt onder het regime van het WSW.

Binnen het totaalbedrag is opgenomen de borgstelling voor de VOF Leidschendam Centrum. De BNG heeft een kredietfaciliteit verstrekt aan de VOF Leidschendam Centrum waar de gemeente in deelneemt. De hoofdsom van de faciliteit bedraagt € 24 miljoen. De VOF heeft per 31 december 2018 binnen deze faciliteit een langlopende fixe lening van € 10 miljoen opgenomen alsmede € 3,4 miljoen rekening-courant krediet (op 31 december 2017 was aan leningen en rekening-courant krediet € 19,1 miljoen opgenomen). De VOF heeft deze kredieten opgenomen om onder meer de voor de gemeente voorgeschoten gelden voor grondverwervingen en bouwrijp maken te financieren. De fixe lening liep in januari 2019 af en de VOF heeft deze lening geheel afgelost.

De VOF is primair aansprakelijk jegens de bank. In het geval de VOF in gebreke zou blijven, zijn de vennoten aanspreekbaar. In beginsel ieder voor 50%, maar beide vennoten zijn tevens wettelijk hoofdelijk aansprakelijk. Dit betekent in het uiterste geval dat als (direct of indirect) geen verhaal mogelijk is op de andere partner in de VOF (Schouten de Jong/Bouwfonds), de gemeente volledig (100%) voor de hoofdsom van maximaal € 24 miljoen en eventuele andere schulden van de VOF aansprakelijk kan worden gesteld. Bezittingen en vorderingen van de VOF komen hierop in mindering.

Geldleningen aan particulieren
Vanaf 1 januari 1995 is de verstrekking van nieuwe gemeentegaranties aan particulieren voor hypothecaire geldleningen inzake de aankoop van een eigen huis overgedragen aan de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen te Zoetermeer. De voormalige gemeente Leidschendam heeft de tot en met 1994 verstrekte gemeentegaranties overgedragen, hiermee heeft zij haar risico afgekocht.

De verstrekte gemeentegaranties waarvoor de voormalige gemeente Voorburg borg stond, zijn niet overgedragen. De gemeente Leidschendam-Voorburg blijft voor deze garanties eigen risico dragen, met dien verstande dat een eventueel verlies voor 50% kan worden verhaald op het Rijk.

Voor het eigen woningbezit van de voormalige gemeente Voorburg bedraagt de garantstelling per 31 december 2017 totaal € 3,15 miljoen (per 31 december 2016 € 3,27 miljoen). Door late aanleveringen van gegevens door de hypotheeknemers betreft het hier de stand per 31 december 2017. De jaarlijkse aflossingen op de geldleningen verminderen het bedrag waarvoor de gemeente garant staat.

Niet uit de balans blijkende garanties

Geldleningen aan instellingen met WSW borgstelling
In 1995 heeft de gemeente besloten tot samenwerking met het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Nieuw verstrekte geldleningen worden vanaf dat moment door het WSW gewaarborgd. Het WSW kent een drieledige zekerheidsstructuur. De primaire zekerheid bestaat uit de soliditeit van de deelnemende toegelaten instellingen. Ten tweede biedt het vermogen van het WSW zelf zekerheid. De gemeente vervult, samen met het Rijk (elk voor 50%) een tertiaire achtervangfunctie.

Het totaal openstaand bedrag van de uitstaande geldleningen WSW bedraagt per 31 december 2018 € 474 miljoen, waarvan € 237 miljoen door de gemeente gewaarborgd. Per 31 december 2017 was dit respectievelijk € 467 miljoen en € 234 miljoen.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Hier worden de belangrijke financiële verplichtingen vermeld waaraan de gemeente voor toekomstige jaren is verbonden. Dit betreft meerjarige financiële verplichtingen bijvoorbeeld langlopende huur- of leasecontracten. De belangrijkste verplichtingen per eind 2018 worden hieronder toegelicht:

De commissie BBV beveelt aan om meerjarige inkoopcontracten, die moeten voldoen aan Europese aanbestedingsregels maar dat niet doen, voor het volledige bedrag waarover het contract is gesloten op te nemen in de jaarrekening bij de “niet uit de balans blijkende verplichtingen”. Daarnaast moeten in ieder geval meerjarige inkoopcontracten van materieel belang in de toelichting op de jaarrekening bij de “niet uit de balans blijkende verplichtingen” zijn opgenomen.

Meerjarige inkoopcontracten die niet voldoen aan Europese aanbestedingsregels
De volgende (meerjarige) inkoopcontracten zijn afgesloten in 2018. Deze moeten voldoen aan Europese aanbestedingsregels, maar voldoen daar niet aan.

Voor ICT-overeenkomsten heeft de gemeente in 2018 een nieuwe ICT Brooker aanbesteed met een ingangsdatum van 1 januari 2019. De huidige overeenkomst met de oude ICT Brooker is Europees aanbesteed en liep van 20 juli 2012 tot en met 19 juli 2016. Deze overeenkomst is bij de nieuwe aanbesteding in 2018 niet opgezegd en loopt daardoor tot en met 31 december 2019 door. De doorlopende verplichting per balansdatum is afhankelijk van het aantal opdrachten dat wij bij de ICT Brooker uitvragen en bedraagt 0,75% van die uitvraag.

De gemeente heeft een leaseovereenkomst voor de koffieautomaten. Deze overeenkomst liep van 1 maart 2010 tot 1 maart 2017. Deze overeenkomst is onrechtmatig verlengd tot 31 december 2018. Daarna is via een aparte overeenkomst verlengd tot 1 oktober 2019. In 2017 is al een nieuwe aanbestedingsprocedure gestart. De doorlopende verplichting van de huidige overeenkomst bedraagt per balansdatum € 155.000.

Meerjarige contracten

Alle Europees aanbestede inkoopcontracten die in 2018 of eerder zijn aanbesteed en waarvan de verplichtingen in 2019 (en verder) doorlopen worden hierna vermeld:

Per 8 februari 2016 is via een Nationaal Openbare aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor onderhoud sportparken. Deze overeenkomst loopt tot 31 december 2019 met een optie tot verlenging tot 31 december 2020. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 100.000.

Per 8 februari 2016 is via een Nationaal Openbare aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor onderhoud riolering en. Deze overeenkomst loopt tot 31 december 2019 met een optie tot verlenging tot 31 december 2020. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 303.000.

Per 22 april 2016 is via een Nationaal Openbare aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor de nieuwbouw van Dijsselbloem met een onderhoudstermijn na oplevering. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum € 179.000.

In 2018 heeft voor diverse werkzaamheden een meervoudige/enkelvoudige en een Nationale openbare aanbesteding plaatsgevonden. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum € 139.000.

Per 4 april 2016 is via een Nationaal Openbare aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor onderhoud van asfalt. Deze overeenkomst loopt tot 4 april 2018 met een optie tot verlenging van 36 maanden. De doorlopende verplichting per balansdatum is afhankelijk van het aantal opdrachten dat wij uitvragen.

Per 1 januari 2016 is via een Meervoudige aanbesteding (2B dienst) een overeenkomst afgesloten voor Payrolling. Deze oorspronkelijke overeenkomst liep tot 31 december 2018 en is verlengd tot 31 december 2020. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum € 148.000.

Per 1 januari 2017 is via een Europese aanbesteding (landelijk) een overeenkomst afgesloten voor een ziektekostenverzekering met een zorgverzekeraar. Deze overeenkomst loopt tot 31 december 2020. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum bedraagt, per jaar € 936.000.

Per 1 oktober 2016 is via een Europese aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor hulpmiddelen. Deze overeenkomst loopt tot 30 september 2019 met een optie tot verlenging tot 30 september 2020. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 675.000.

Per 1 januari 2018 is via een Europese aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor maai- en slootbestek. Deze overeenkomst loopt tot 31 december 2019 met een optie tot verlenging tot 31 december 2023. De doorlopende verplichting bedraagt per balansdatum per jaar € 530.000.

Per 1 januari 2017 is via een Europese aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor onderhoud gebouwen. Deze overeenkomst loopt tot 31 december 2020. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 656.000.

Per 15 augustus 2018 is via een Europese aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor Leerlingenvervoer met van der Wijst. Deze overeenkomst loopt tot 14 augustus 2020 met een optie tot verlenging van twee keer 1 jaar De doorlopende verplichting bedraagt per balansdatum per jaar € 600.000.

Per 1 juli 2016 is via een Europese aanbesteding een overeenkomst afgesloten voor schuldhulpverlening. Deze oorspronkelijke overeenkomst liep tot i juli 2018 en is verlengd tot 1 juli 2020. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 520.000.

In 2018 zijn voor meervoudige en enkelvoudige aanbestedingen werkzaamheden voor de verbindingsweg Stompwijk uitgevoerd. De doorlopende verplichting bedraagt per balansdatum € 610.000.

Per 1 januari 2013 is een overeenkomst afgesloten voor een aanvullende ziektekostenverzekering voor minima. De overeenkomst wordt jaarlijks per 1 januari met een periode van een kalenderjaar verlengd. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 320.000.

Voor de schoonmaak heeft de gemeente een overeenkomst afgesloten. Deze overeenkomst loopt af op 1 maart 2019. De aanbesteding voor een nieuwe overeenkomst is inmiddels afgerond. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum € 106.000.

Met ingang van 1 mei 2013 is de gemeente een huurcontract aangegaan voor de locatie Oosteinde 71 en Oranje Nassaustraat 1B. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 113.000.

Met ingang van 1 juli 2013 is de gemeente een dienstverleningsovereenkomst ICT Beheer Organisatie Gemeente Leidschendam-Voorburg en Gemeente Westland aangegaan. Dit contract is aangegaan voor 5 jaar en is verlengd met 2 jaar. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 1.227.000.

Met ingang van 1 januari 2011 is de gemeente een huurovereenkomst aangegaan voor gebouw Vliegerlaan 2-4 (Forum Kwadraat). De overeenkomst eindigde op 31 oktober 2016 en is verlengd tot 31 oktober 2031. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 330.000.

Er is in 2017 een overeenkomst afgesloten voor een periode van 4 jaar met de mogelijkheid tot verlenging met 1 jaar. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum per jaar € 40.000.

Voor de uitvoering van de werkzaamheden Gladheidsbestrijding is een overeenkomst afgesloten. Het contract loopt van 1 januari 2015 tot en met 31 oktober 2021. De jaarlijkse verplichting bedraagt € 180.000.

De gemeente heeft in 2016 een nieuw telefoniecontract afgesloten. De contractperiode loopt van 1 september 2016 tot 1 september 2019. De doorlopende verplichting van het huidige contract bedraagt per balansdatum € 95.000.